Roth IRA
A partir del 1º de enero de 2024, los fondos “sobrantes” de la cuenta AZ529 que califiquen se pueden transferir a una cuenta Roth IRA libre de cualquier impuesto, multa o límite aplicable de ingresos. Por lo tanto, sus retiros de una cuenta 529 libres de impuestos de los fondos invertidos pueden comenzar tan pronto como el kindergarten para el/la beneficiario/a designado/a y pueden continuar incluso más allá de la escuela de posgrado, ¡hasta su IRA Roth en la jubilación!
La transferencia o distribución de la cuenta 529 debe ocurrir después del 31 de diciembre de 2023. La cuenta 529 también se debe haber mantenido durante un mínimo de 15 años, con el/la mismo/a titular y el/la mismo/a beneficiario/a designado/a. La cantidad que se transfiere también debe haber sido contribuida por lo menos cinco años antes de dicha transferencia, y el límite total agregado de por vida que se puede transferir es de $35,000.
Roth IRA
A partir del 1º de enero de 2024, los fondos “sobrantes” de la cuenta AZ529 que califiquen se pueden transferir a una cuenta Roth IRA libre de cualquier impuesto, multa o límite aplicable de ingresos. Por lo tanto, sus retiros de una cuenta 529 libres de impuestos de los fondos invertidos pueden comenzar tan pronto como el kindergarten para el/la beneficiario/a designado/a y pueden continuar incluso más allá de la escuela de posgrado, ¡hasta su IRA Roth en la jubilación!
La transferencia o distribución de la cuenta 529 debe ocurrir después del 31 de diciembre de 2023. La cuenta 529 también se debe haber mantenido durante un mínimo de 15 años, con el/la mismo/a titular y el/la mismo/a beneficiario/a designado/a. La cantidad que se transfiere también debe haber sido contribuida por lo menos cinco años antes de dicha transferencia, y el límite total agregado de por vida que se puede transferir es de $35,000.
